在企业中，现金、银行可能是发生最频繁的业务之一。从货币资金的核算，主要包括办理现金收付，严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付；办理银行结算，规范使用支票；认真记账，保证日清月结；保存库存现金，保管有价证券；保管有关印章，登记注销支票；复核收入凭证，办理销售结算。

以及月末的银行对账，最后生成银行余额调节表，都一一作了管理。如果您日常的现金(银行存款)收付业务发生的比较频繁，可以使用系统的“现金银行”功能来进行处理，比如日常费用的开支，其他业务收入款项等业务。

现金银行的管理，最重要的是账户余额的管理，在AIO8系统中，现金银行中的单据，都需要定义收款或者付款的方式，通过定义收付款方式，来影响账户余额，从而可以记录收款、付款等各项业务对账户余额的影响。

本章节主要介绍以下内容：

1. 业务凭证
2. 票据管理
3. 账户查询
4. 票据查询
5. 工具
6. 资料
7. 实验练习